최근 우리나라에서도 미국주식에 자산을 투자하시는 분들이 많이 있는데요. 이번 글에서는 미국주식세금을 계산해보고 신고하는 방법 및 배당소득세, 양도세, 합법적인 절세 방법에 대해 자세히 알아보겠습니다.
바쁘신 분들은 아래에서 내 미국주식 세금 계산 및 신고를 바로 진행할 수 있으니 참고하시기 바랍니다.
미국주식에 투자하며 세금에 대해 모르면 이중과세를 할 수 있고, 예상치 못한 세금을 납부하여 수익률이 낮아질 수 있는데요. 아래에서 미국주식 세금에 전반적인 내용에 대해 자세히 알아보도록 하겠습니다.
미국주식 세금 계산하기
미국주식을 하는 분들이라면 내 세금이 얼마인지 꼭 체크해보고 세금 계산을 해 봐야 하는데요.
미국주식에 대한 각종 세금 계산은 간단하게 다음과 같이 이뤄집니다.
양도소득세 계산
미국주식 양도소득세 계산 방법으로는 매도금액에서 매수금액, 거래수수료, 기타비용을 제외하여 양도차익을 계산해야 하는데요. 연간 250만원까지 공제가 가능하며 세율은 과세대상 금액의 22%입니다.
- 매도금액 – (매수금액 + 거래수수료 + 기타비용)
- 연간 250만 원까지 공제
- 과세대상 금액의 22% 세율 적용
위 말만 보면 조금 이해가 어려울 수 있는데요. 간단한 예시를 통해 이해하기 쉽게 설명드리겠습니다.
만약 내가 6,000만원에 매수한 주식을 7,000만 원에 매도한 경우에는 양도차익이 1,000만 원이 발생하는데요. 과세대상 금액은 1,000만원에서 공제 금액인 250만 원을 제외한 750만 원입니다.
여기에 세액 22% 적용하게 된다면 세액은 165만원의 양도소득세를 납부해야 하는 것입니다.
위 계산이 복잡하고 어렵다고 느끼고 계시죠? 미국주식 세금에 대한 것이 두렵고 어렵다면 걱정할 필요가 없는데요. 바로 요즘은 자동으로 내 세금에 대해 계산해주는 많은 사이트가 존재하기 때문입니다.
미국주식 세금계산을 해보고 싶으신 분들은 아래에서 10초면 내 세금을 확인할 수 있으니 아래를 참고하시기 바랍니다.
배당소득세 계산
배당소득세의 경우 미국 원천징수와 한국 추가 과세 세율을 더해서 20.5% 배당소득세율을 부과해야 하는데요. 이는 연간 금융소득이 2,000만 원 이하인 경우 분리과세로 납세의무가 종결되니 참고하시고 아래 설명을 봐주시기 바랍니다.
- 미국 원청징수: 배당금의 15%
- 한국 추과 과세: 배당금의 5.5%
- 총 배당소득세율: 20.5%
만약 100만 원의 배당금 수령시 미국 원청징수 15%를 계산한 15만원, 한국 추가 과세 5.5%를 계산한 5만5천원을 더하여 총 20만 5천원이 발생하게 됩니다.
미국주식 세금 신고 방법
미국주식 세금 신고 방법에 대해 자세히 알아보도록 하겠습니다. 미국주식 세금 신고는 매년 1월 1일부터 12월 31일가지 발생한 미국주식 거래에 대한 양도소득에 대해 다음해 5월 1일부터 5월 31일까지 신고해야 하는데요.
양도차익 250만원을 초과하는 경우 신고대상이 되니, 본이니 신고대상일 경우 꼭 아래 내용을 확인 후 신고하시기 바랍니다.
신고 방법
신고방법으로는 국세청 홈택스를 이용하는 방법, 세무서 방문하여 신고하는 방법, 관할 세무서로 우편을 발송하여 우편으로 신고하는 방법 총 세 가지가 있는데요.
이번에 알아볼 방법은 국세청 홈택스를 이용한 방법에 대해 알아보도록 하겠습니다.
- 홈택스 웹사이트 접속 후 로그인
- 양도소득세 신고 메뉴
– 세금신고 > 확정신고 > 정기신고 클릭
– 양도자산 종류의 ‘국외’ > ‘국외 주식’ 선택
– 양도연월 전년도 조회
– 신고인 정보 입력 후 저장 - 매수, 매도일자, 주식 종목, 매수 가격, 매도 가격, 필요경비(수수료, 세금 등) 입력
- 자동으로 소득과 손실이 계산된 결과 확인 후 필요 시 수정
- 세금 계산 및 납부
– 신고서에 따른 세금 자동 계산 및 납부 방법 선택 후 납부 진행 - 신고서 제출
– 모든 정보 최종 확인 후 신고서 제출
– 확인서 출력 또는 저장 - 지방소득세 신고
– 양도소득세 신고 후 홈택스에서 지방소득세 신고 및 납부 진행
필요 서류 발급 방법
미국주식 세금을 납부하기 위해서는 여러가지 필요 서류가 있는데요.
- 양도소득과세표준 신고 및 납부계산서
- 주식 등 양도소득금액 계산명세서
- 해외주식 거래내역서(증권사 발급)
위 필요서류를 챙겨야 신고할 수 있습니다. 필요서류 발급에 대해 자세한 방법은 아래에서 확인할 수 있습니다.
미국주식 세금 합법적인 절세 방법
미국주식을 하며 절세할 수 있는 쉬운 방법들이 있으나, 대체로 이해하기 힘들까봐 또는 알아보지 않아서 세금을 내는 분들이 많은것 같습니다. 아래에서 합법적인 절세 방법에 대해 자세히 알아보도록 하겠습니다.
손실 상계 매매 방법
우선 가장 많이 활용하는 방법으로는 손실 상계 매매입니다. 이름이 조금 어렵지만 쉽게 말해 앞으로 가망이 없고 안좋은 주식 중 손실이 발생한 종목과 이익이 난 종목을 함께 매도하여 과세 대상 이익을 줄이는 방법인데요.
그러나 장기 투자로 미국 주식을 투자하여 많은 수익이 나신 분들에게는 해당 방법은 조금 어려운 감이 있습니다.
증여를 통한 절세 방법
배우자 또는 자녀에게 주식을 증여한 후 매도하면 양도소득세를 절세할 수 있는데요. 이 방법으로 절세를 합법적으로 할 수 있지만 많은 분들이 증여 방법을 몰라 하시지 않거나, 알지 못해 안하시는 분들이 많이 있습니다.
주식 증여를 통한 절세의 경우 배우자는 6억원, 자녀는 5천만 원까지 증여세가 공제가 되어, 크게 합법적으로 절세할 수 있는데요.
또한 배우자에게 증여를 하여 절세하는 방법도 올해가 마지막이니 큰 수익이 나신분은 꼭 활용하여 절세하시기 바랍니다.
주식 증여 방법은 아래에 자세한 설명이 나와 있으니 참고하시기 바랍니다.
주식 증여로 합법적 절세 방법을 생각하시는 분들은 증여 후 1년 이내 양도 시 이월과세가 적용될 예정이니, 증여 시기 및 매도 시기에 대해 각별한 주의를 기울여 확인하시기 바랍니다.
이 방법 외에도 분산 매도 전략, ISA 계좌 활용 방법 등 다양한 방법이 있는데요. 가장 효과적인 절세인 증여를 통한 절세인 만큼 위 정보를 꼭 확인하시기 바랍니다.
마치며
요즘 많은 분들이 미국에 내 자산을 투자하고 있는데요. 이에 이번 글에서는 미국주식 세금 신고 방법에 대해 자세히 알아보았습니다. 위 정보가 세금 신고하는 방법에 대해 알아보시는 분들에게 많은 도움 되셨기를 바라며 이만 포스팅을 마치겠습니다.